Отчёт движения денежных средств
Сделать отчёт движения денежных средств для анализа.
Сам вид отчёта должен быть в виде.
Направление
Доход (+)
Статьи доходов
Расход (-)
Статьи расходов
Результат текущих операций
Реализация инвестиций (+)
Статьи доходов (+)
Активы (-)
Счета инвестиций и сбережений(!)
Вложения (-)
Счета вложений (!)
Результат от инвестиционной деятельности
Поступление займа +
Счета долгов
Возврат займа -
Счета долгов
Предоставление займа
Счета должников
Возврат займа
Счета должников
Результат от финансовой деятельности
На начало
Изменения за период
Остаток денег
Такого рода отчёт позволяет более содержательно анализировать движения денег, где в том числе учитываются переводы, в отличие от текущих отчётов.
Отражение операций на примере кредитной карты.
Перевод на счёт кредитной карты - погашение долга (между собственными счетами).
Перевод со счёта кредитной карты - получение кредита (между счетами).
Доход по счёту кредитной карты - только бонусы.
Расход по счёту крединой карты - текущие расходы; вложения и приобретения товаров длительного пользования.
Вид движения определять в зависимости от типа счёта-получателся или статьи.
Реализовать это не сложно. Ввести некоторые типы счетов, которые сейчас отсутствуют. Несколько трансформировать существующие.
Некоторое время назад, предлагал сделать отчёт о движении денежных средств. Как я понимаю, такое название звучит несколько сложно и не воспринимается простыми пользователями. Голосов этот отчёт не получил.
Однако, регулярно при обсуждении отчётов или определение планов регулярно возникает вопрос переводов. Этот вопрос несколько более сложен, чем может показаться на первый взгляд. Попадание и непопадание операций в отчёты определяется тем, какую смысловую нагрузку несёт в себе операция.
Перевод со счёта «Банковская карта» на счёт «Наличные» означает не более чем снятие наличных, а перевод со счёта «Банковская карта» на счёт «Кредитная карта» уже имеет другой смысл, а именно погашение задолженности по карте. И важный момент, погашение задолженности кредитной карте не относится к расходам, это исполнение обязательств.
Все виды реализованных отчётов заточены под один вид движения денег — текущий. Не буду говорить, про выделение инвестиционного вида (это по потребностям), но финансовый вид движения нужно обязательно учитывать и выделять. Финансовый вид — это расчёты по кредитам.
Для себя я делаю такой отчёт.
Рис. 1. Движение денег
Сделать его достаточно просто без дополнительных существенных усилий, хотя без excel не получается.
Объединяется два справочника и определяется тип счётов и категорий, то есть:
Счета
Наличные RUB — это Деньги
Кредитная карта — это Займ
Категории
Продукты — это Расход
Зарплата — это Доход
Может быть добавлен и третий справочник «Получатель» в дополнение или в случае если категория не определена.
Для каждой операции добавляется значение типа как для того что получаем, так и для того из каких средств (это простыми словами описывает дебет и кредит). Выглядит это следующим образом.
Покупка продуктов по дебетовой карте на 1000 руб. будет выглядеть
Категория «Продукты» «С…… … rub (5317»
Расход — Деньги
Далее строится сводная таблица и уже суммы по строкам или столбцам дают цифры для каждого вида движения денег.
Рис. 2. Данные для отчёта.
На мой взгляд отчёт достаточно наглядный.
Резюме: